Épargne-Pension à Bruxelles — Préparez votre retraite avec avantage fiscal

En Belgique, l'épargne-pension ouvre droit à une réduction d'impôt de 30% sur les primes versées. Pour l'exercice 2024, vous pouvez verser jusqu'à 1.020 € (réduction d'impôt de 306 €) ou jusqu'à 1.310 € (réduction d'impôt de 295 € — taux réduit à 25% au-delà de 1.020 €). La réduction est calculée sur votre impôt des personnes physiques, ce qui en fait l'une des déductions fiscales les plus avantageuses pour les particuliers belges. Elle est cumulable avec l'épargne à long terme (assurance vie classique).

Le capital épargne-pension est en principe disponible à 60 ans (anticipativement) ou à 65 ans. Si vous récupérez le capital à 60 ans (sous certaines conditions), une taxe anticipative de 8% est prélevée automatiquement par la compagnie sur l'épargne accumulée jusqu'à 60 ans. Après 60 ans, les rendements ultérieurs sont totalement exonérés d'impôt, ce qui rend le maintien du contrat après 60 ans très avantageux. En cas de décès avant l'échéance, le capital est versé aux bénéficiaires désignés.

Le choix dépend de votre profil d'investisseur et de votre horizon de placement. La branche 21 offre la sécurité : capital garanti et taux minimum fixe (actuellement entre 1% et 2% selon les compagnies). La branche 23 offre un potentiel de rendement plus élevé (4-7% historiquement) mais sans garantie de capital — le risque de marché est supporté par l'épargnant. Pour un horizon long (plus de 15 ans), la branche 23 est souvent plus performante. Pour un horizon court ou une aversion au risque élevée, la branche 21 est préférable. Claver Insurance vous aide à trouver le bon équilibre selon votre situation.